Случается и такое...

Банковский дозор: что такое «обнал», как его выявляют и как борются

Жаргонизм «обналичка» не надо путать со словом «обналичивание». У них единый корень, но разный смысл. Под обналичиванием подразумевают законный способ получения наличных денег, например, вы их сняли со своей банковской карты. А вот с «обналичкой», или «обналом» история совсем другая.

Слово «обналичка» ‒ это сленговое название противозаконных действий по переводу денег из безличной формы в наличную. Этим грешат юридические лица и индивидуальные предприниматели. Их основная задача – уйти от уплаты налогов, получить на руки наличные денежные средства («черный нал»), который не отразятся в официальных бухгалтерских документах. Самая распространенная схема «обнала» – совершение фиктивной, или мнимой сделки. Некий исполнитель обязуется оказать услугу (выполнить работу, поставить товар), но по факту ничего не происходит, однако, деньги к нему ушли.

Принято считать, что первые схемы «обналички» появились в 90-х годах, с начала экономических реформ в России. И по сей день она никуда не делась. Ежегодно Центробанк приводит статистику объема операций по незаконному «обналичиванию» (цифры будут ниже). Под пристальным вниманием Банка России «эволюция» схем и крупные фигуры.
Какая ответственность предусмотрена за «обнал»?

За участие в схемах «обнала» несут ответственность все участники процесса:
«Заказчиков» наказывают по статьям 198,199 и 327 УК РФ;
«Исполнителей» по статьям 198-199, 171, 172, 327, 174, 174.1, 210 УК РФ.

Штрафы и сроки по этим статьям серьезные.
С «обналичкой» борются?

Да. Из актуального. 10 марта 2016 года задержали Сергея Пивоварова, одного из крупнейших «обнальщиков». Он возглавлял группу, которая занималась обналичиванием денег на территории Оренбургской, Самарской и Саратовской области. Деньги «отмывались» через тысячи платежных банковских терминалов по всей стране. В «тень» уходило несколько миллиардов рублей. А в конце 2015 года арестовали банкира Александра Григорьева. Он был совладельцем нескольких банковских структур. Занимался обналичиванием денег и выводом их за рубеж по, так называемой, «молдавской схеме».
Какие схемы используют сегодня?

В 2008-2009 годах «популярными» были схемы «обналичивания» через банковские карты, например,
Компания принимает платеж с НДС. Переводит деньги на счета нескольких ИП за вычетом минимальных налогов. А затем они перечисляют деньги на карты «под отчет». Наличные просто снимаются в банкомате. Схема действует до того момента, как банк это заметит и закроет счет компании (максимум - 1 квартал);
Недобросовестные клиенты предоставляют мошенникам свои платежные средства и реквизиты (за небольшое вознаграждение). Затем на эти счета переводятся похищенные деньги и обналичиваются.

Борьбу Центробанка с подобными схемами можно назвать успешной: «обналичивание» через банковские карты было сведено практически к нулю. Однако, как отметил Центробанк, прежние схемы «обналичивания» денег вновь стали популярны.
Как выявляют «обналичку» налоговики?

Даже если предприниматели вели себя очень аккуратно и были уверены, что все продумали, у налоговиков есть несколько косвенных признаков, по которым они могут отличить фиктивную операцию от реальной.


О каких признаках речь? Например,
работники позволяют себе крупные покупки при небольшой заработной плате, например, автомобили класса «премиум»;
компания предъявляет к возмещению значительные суммы налогов;
учредитель или директор встречается в числе контрагентов компании;
компания открывает счет в банке, в котором «сидит» много юридических лиц из списка контролируемых;
операции компании привлекают внимание своей необычностью: компания торговала бетоном и вдруг купила вагон тюльпанов;
в балансе компании много операций, по которым сложно определить рыночную стоимость, например, консультационные услуги;
компания при проверке «теряет» первичные документы.
А теперь о цифрах от Центробанка

По оценке Центробанка:
объем операций по «обналичиванию» составил в 2014 году - около 1,8 трлн. руб., в 2015 году - 500-700 млрд. руб.;
количество выявляемых в квартал организаций (в том числе банков), занимающихся сомнительными операциями, сократилось с сотен (два года назад) до десятка (в настоящее время).

Центробанк ежегодно рапортует о контроле за «сомнительными» операциями. Из недавнего сообщения зампреда ЦБ следует, что комиссия за «обнал» выросла, наличные деньги постепенно становятся товаром, а обналичивание переходит из банковского сектора в торговые сети.

Как получить повышение зарплаты

Вы работаете уже долгое время на одном рабочем месте, и вам не повышают заработную плату? Вы выполняете свою работу качество и вовремя, но этого никто не ценит? Чтобы получить прибавку к зарплате, нужно действовать, а не ждать, когда руководитель соизволит на вас обратить внимание. В этой статье вы найдете несколько советов, как добиться увеличения зарплаты.

Когда лучше всего идти к начальнику с этим вопросом?

Например, вы отлично справились с порученным вам заданием. Или же вам давно не повышали зарплату, несмотря на то, что объемы работы увеличились, стаж и опыт выросли, а уровень оплаты тот же. Вот это самое время идти к шефу. Но сделать это нужно будет очень тактично, и применить свои дипломатические навыки. Вы идете на переговоры, не лишним будет приготовить аргументы, почему вам должны повысить зарплату.

Но для начала, стоит отметить, какие фразы не стоит говорить при разговоре с директором

1. Не нужно указывать директору и сравнивать зарплаты с другими коллегами. Эффективнее, если вы расскажите о своих успехах, приведете статистику своей выполненной работы. Руководство любит конкретные убеждающие факты и цифры, его больше интересуют ваши результаты

2. Ни в коем случае, не говорите об увольнении в случае отказа на вашу просьбу. Вы можете его получить вместо повышения оплаты. Возможно, стоит, очень аккуратно, невзначай, сказать, что у вас уже есть готовое место или предложение в более крупной фирме. Если вами дорожит начальство, это будет решающим фактором, для повышения не только зарплаты, но и должности.

3. И последний совет, в качестве причины, почему вы хотите повышения, не упоминайте, что не хватает денег на жизнь. Жаловаться, не самый подходящий метод добиться своего. Вашему директору нет никакого дела до ваших жизненных проблем. Поэтому, будет лучше, если вы попросите прибавки, при этом, выполняя больший объем работы. Или открыто сказать, что хотите больше получать и готовы трудиться усерднее и качественнее, чтобы оправдать повышение зарплаты.

Конечно, на такой разговор, решится далеко не каждый сотрудник. Это требует моральной подготовки, смелости и решимости.

Можно использовать другие способы, привлечь внимание директора к себе:

1. Если вы хотите, чтобы на вас обратило внимание начальство, будьте у него всегда перед глазами. Вас должны запомнить и узнавать.

Старайтесь быть активными в его присутствии. На конференциях, совещаниях, принимайте участие, выдвигайте свои идеи, предложения. Не бойтесь проявлять инициативу при директоре.

2. Никогда не говорите плохо и не критикуйте начальство в кругу коллег.

Обсуждения и пересуды руководства на работе запрещенная тема. Всегда найдется кто-то, кто сообщит об этом начальству и тогда мнение о вас резко упадет у директора. Высказывайтесь о директоре только позитивно.

3. Не следует делать вид очень занятого работника, который весь в делах.

В глазах директора, вы просто не справляетесь со своей работой или не успеваете её выполнять вовремя. Лучше показать или сказать директору, что вы любите вашу работу, цените ее и относитесь к ней очень ответственно.

4. Уведомляйте директора о своих и успехах. Держите его в курсе ваших достижений.

В данной ситуации ваша скромность неуместна. Гордитесь своими достижениями, рассказывайте о них. Не стоит скромничать, если дело касается вашей рабочей сферы.

Приведу еще несколько советов психологов, чтобы помочь разобраться в этом вопросе.

Принцип наивысшей заработной платы.

О парадоксальном принципе наивысшей заработной платы, согласно которому необходимо платить работнику как можно больше, а не как можно меньше. Рассуждения об этом принципе из книги "Сегодня и завтра", написанной Фордом в 1927 году.

Вопрос о заработной плате еще более важен для предпринимателя, чем для рабочего. Низкая заработная плата погубит предприятие гораздо скорее, чем она погубит рабочего.

Справедливая заработная плата не есть самая низкая сумма, за которую человек соглашается работать. Справедливая заработная плата есть наивысшая заработная плата, какую может постоянно платить предприниматель.

Здесь-то и выступает на сцену изобретательность предпринимателя.

Если мы серьезно подойдем к вопросу о заработной плате, мы можем найти такие методы производства, при которых высокая заработная плата окажется наиболее дешевой. Это непосредственно связано с производственным планом, ибо тогда приходится думать об улучшении всех решительно методов, - методов покупки, производства, продажи, транспорта, так чтобы одновременно можно было понизить цены и выплачивать высокую заработную плату.
При покупке труда, как и при всякой другой покупке, надо быть уверенным, что вы не потеряете ваши деньги. Самое вредное для рабочего - это позволить ему бездельничать во время работы. И это вполне понятно, ибо, чем меньше человек делает, тем меньшую покупательную силу он создает; а этим он уменьшает число людей, нуждающихся в его услугах.