Чрезвычайно важный документ, который относится к каждому налогоплательщику, который за последние 5 лет хотя бы раз был связан с обналом.
Подробнее объясняет юрист-практик Владимир Туров: Это письмо ЦБ РФ от 31 декабря 2014 г. N 236-Т. Данным письмом Центробанк даёт указания коммерческим банкам контролировать счета налогоплательщиков. А именно особое внимание обращать на те счета налогоплательщиков, через которые деятельность клиента, в рамках которой производится зачисления денежных средств на счёт и списания денежных средств со счёта, не создаёт у его владельца обязательств по уплате налогов, либо налоговая нагрузка является минимальной.
Итак, теперь коммерческие банки должны контролировать:
• если через счёт проходит много денег, то платит ли налоги данный человек с этого расчётного счёта;
• какие налоги он платит с этих расчётных счетов;• зачисляются ли денежные средства на счёт клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках РФ, с последующим их списанием (имеется ввиду явная обналичка);
• существуют ли операции списание денежных средств со счета в сроках, не превышающих двух дней со дня их зачисления. Операции проводятся регулярно, как правило, ежедневно в течение длительного промежутка времени не менее трёх месяцев и т.д.
Что же должны сделать коммерческие банки в соответствии с этим указанием ЦБ?
Коммерческие банки при наличии такой картины по окончании квартала работы организации будут направлять запросы с требованием предоставить подлинники, либо заверенные копии налоговой декларации и платежных поручений, то есть документов, свидетельствующих об уплате налогов.
Далее коммерческий банк смотрит, какие были обороты по расчетным счетам и какие налоги были заплачены. Если в течении месяца с момента направления запроса эта организация не ответит и не предоставит никаких документов, свидетельствующих об уплате налогов, тогда коммерческий банк имеет право приостановить операции по счетам в соответствии с пунктом 11 статьи 7 115-ФЗ «О противодействии финансирования терроризма, отмыванию дохода, полученного преступным путем». Эта информация пойдет в Росфинмониторинг, после чего у правоохранительной системы (в частности у Следственного комитета) есть право посмотреть внимательнее на подобную организацию и возбудить уголовные дела.
Данное письмо ЦБ РФ от 31 декабря 2014 г. № 236-Т было направлено центробанком и принято в рамках запланированных действий на 1-ый квартал 2015 года по уничтожению обналички в России.
О том, что делать с этими замечательными вещами мы будем с вами смотреть на семинаре в Екатеринбурге по законному снижению налогов и безопасности бизнеса. Мы будем смотреть конкретные решения, как выживать в этих новых условиях.
Один бизнесмен пару недель назад спрашивает: «Слушай, а как вот вообще с обналом сегодня? Толи мне работать дальше в строительной структуре или не работать…» — я его прекрасно понимаю. По его словам, если обнал в России исчезает, то по его словам в его нише он вылетает с рынка. Но, в конце концов, коллеги, не у всех так. Поэтому, конечно работать нужно, но поостеречься в части касающейся обналички.
Комментариев нет:
Отправить комментарий